一、企业面临资金安全的司法风险及原由

（一）政策层面

（二）法律层面

（三）执法实践方面

二、防范措施

（一）建立和强化企业的反洗钱合规制度，加大对往来资金合法性的审查。▨反洗钱合规制度的一个重要内容是资金来源合法性的审查，如果企业在日常经营中，注重建立完善反洗钱规章制度，可以有效减少企业资金账户被其他企业违法犯罪活动波及的风险。

（二）避免将账户给其他企业、个人走账。ᩚᩚᩚᩚᩚᩚ⁤⁤⁤⁤ᩚ⁤⁤⁤⁤ᩚ⁤⁤⁤⁤ᩚ𒀱ᩚᩚᩚ办案机关在冻结资金时，通常是循着资金的走向，对资金流入账户进行多层次冻结，出借账户无疑加大了账户被冻的风险。出借账户的企业是否从中获利、是否截留资金、资金来源和去向是否清楚，都不影响冻结。

（三）注意保留资金善意取得的证据。♛资金被冻后，解冻的一个主要合法理由就是流入账户的资金属于善意取得。善意取得的证据需要在资金流入时就注意保留。因为，交易对手、资金汇入方一旦涉案，有些证据可能就难以取得，办案单位基于趋利性执法也有可能会制造障碍。企业经营中经常会发生交易对手用其他企业或个人的账户付款、转账。此时，接收资金的企业一定要取得对方的委托付款书面证明，以证明资金的合法来源、善意取得。

（四）关注资金往来主体的涉案情况，及早防范合法资金被冻结。🐼交易对手一旦涉案，与之有资金往来的企业账户就有被冻的风险。很多企业认为，只要能证明资金的合法来源就能确保资金的安全，但是，冻结的对象并不是赃款、赃物，而是与犯罪有关、无关。另外，冻结容易、解冻难，企业可能承受不起资金长期被冻之痛。因此，在资金合法的前提下，提前将风险账户的资金转出，以降低冻结对企业生产经营的影响才是首选。